沙井海岸城:我单位去年取得了一张假的运费发票已经抵扣,今年发现,补缴了7%的增值税,请问今年怎么作帐
来源:百度文库 编辑:中科新闻网 时间:2024/05/15 10:16:37
如果此发票费用允许列支费用,只是不允许抵扣进项税额(如运费70000元,地扣进项税4900元;企业所得税税率33%),补交增值税同时调减应纳税所得额。
借:以前年度损益调整 4900
贷:应交税金-应交增值税(进项税额转出) 4900
借:应交税金-应交增值税(已交税金)4900
贷:银行存款 4900
借:应交税金-应缴所得税 1617
贷:以前年度损益调整 1617
借:利润分配-未分配利润 3283
贷:以前年度损益调整 3283
如果假票税前不允许列支,那么既要补交增值税又要补交所得税
补交所得税:70000*33%=23100
补交增值税:4900
借:利润分配-未分配利润28000
贷:应交税金-应缴所得税23100
贷:应交税金-应交增值税(进项税额转出) 4900
我单位去年取得了一张假的运费发票已经抵扣,今年发现,补缴了7%的增值税,请问今年怎么作帐
我单位在新建厂房过程中取得的进项发票可以抵扣吗
支付货运公司10000公斤原材料运费,每公斤10元,并取得可以抵扣的运费发票一份。这到题我因该怎么做
运输发票的收货人与发货人为同一单位时,该运费发票可以抵扣吗
运费发票如何抵扣
请问我上个月有一张增傎税发票已经抵扣了税,后来才发现那不能抵扣,请问我这个月该怎么做账务处理?
运费发票要具备什么样的条件才能抵扣
谁能告诉我运费发票到国税局抵扣的程序啊!没有抵扣联的发票可以抵扣吗?
请问我的一张增值税进项税的发票已认证,这个月报税的时候也抵扣了,现在抵扣联丢掉,怎么办呀
运费发票名头少俩字,影响抵扣吗?