上海贤宇贸易商行:有一个很棘手有问题，希望高手能帮忙，会计上的事

你现在的问题在于,如果你要借现金,贷银行存款,你没有进账单作为依据，如果真的从银行划出一笔钱,虽然有了进账单,但是银行存款和现金又一增一减,没有任何变化，达不到你想要的结果，如果上任出纳又将钱取了出来,就找他要进账单,短缺是比较难对上的,尤其是银行存款,如果是现金短缺，你还可以找些发票抵账,因为现金如果不和银行存款搅和到一起的话,无论是账上短缺还是库存短缺都比较容易解决，但是银行存款无论是进还是出都会有银行的单据作为原始凭证,所以只有找上任出纳要,实在找不到就向领导报损,通过待处理财产损益处理，然后转入相关科目.

这是你交接的时候没有写清,接手的时候实际现金和账上对不上,如果加上挂账是否对得上?你接手是2 月,上任没有记账的你把账补记上来(到你接手的那天,财务上有现金数,包括移交的所有发票,以及收入,在现金账上补记上来)
另外个人的钱存入的时候做了分录,取的时候没做分录,那:银
行存款:账面余额也会不对,不知你是否兼职银行帐.
我建议先把银行账对清,有未达账先调平,先把账做好,特别是刚接手的那天的账,那是一个时点数.当时移交时有没有监交人,叫在一起.只要你接的实际现金没错,是容易查清的

1、个人款项：
当时存的时候她是
借：银行存款
贷：现金
现在要确认取的时候没有记账则要补做分录
借：现金
贷：银行存款
（没做 贷记银行存款分录是不大可能的，估计没做借：现金。)
要补做分录
借：其他应收款--xx个人
贷：现金

以实际库存交接的,就看用些金额作期初算下来能否核对上,就可确定是接帐前还是接帐后的问题,但象你所说的在交接的金额中还有个人存款,你首先应把银行帐冲平,然后把现金交接数减去这笔金额作为你的期初数,看你经手的现金是否能核对上,能对上,则再查前任出纳的帐,若对不上,看相差的金额去扣帐(回忆法)
如果你觉得你的帐肯定没问题,你就直接用库存现金减去其中个人的款项去扣前任的帐.看相差的金额.

个人款项如属私人财产，不应存入银行，也不应纳入现金管理。按此笔金额调增加现金帐面数。再看帐实相差多少，先计入待处理财产损益，如金额很小确实无法查出原因，上报主管，申请作管理费处理；如很大先报帐调平，再慢慢查找原因（金额越大越好查），如是溢余财作营业外收入。

？