梦见朋友车祸见到血:如何进行银行对帐和编制银行存款余额调节表
来源:百度文库 编辑:中科新闻网 时间:2024/05/29 16:14:12
编制银行存款余额调节表是出纳员的一项重要工作。
每月末将本月银行对帐单与企业银行存款明细账逐笔核对后编制的报表。双方账面都有的打个“√”,没有打对号的分成四种情况:
1.企收银未收
2.企付银未付
3.银收企未收
4.银付企未付
平衡公式为:
1.银行对帐单余额+企收银未收-企付银未付=银行对帐单调节后余额;
2.企业银行存款科目余额+银收企未收-银付企未付=企业银行存款科目调节后余额;
3.银行对帐单调节后余额=银行存款科目调节后余额
如果需要给我发一个电子邮件,我回复给你一个现成的EXCEL空表。
我的电子邮箱:80016898@163.com
很定用自己的银行存款日记账对银行对帐单
如果对的上调节表就填空
有出入按照调节表上的项目对着填
银行每个月会有银行对帐单出给每个公司,也可以打电话去银行对帐。如果余额与你帐本所记不相符才须出余额调节表:调节表有固定的格式,可以去文具店里买,有的银行到月底也会给一张银行的调节表给你,你可以在月底问银行拿,主要就是用来说明你的余额为什么跟银行余额不对,比如说你已计帐而银行未到帐,或银行到帐你未记帐的。